Банківська гарантія — це письмове зобов’язання банку сплатити певну суму коштів на користь одержувача гарантії у разі, якщо принципал (ваш контрагент або ви самі) не виконає свої зобов’язання за договором.

Інакше кажучи, це «страховка», яка забезпечує виконання зобов’язань. Якщо одна зі сторін (наприклад, постачальник) не доставить товар, не виконає роботу або не поверне аванс, інша сторона може отримати компенсацію.

Гарантії бувають декількох видів: 

• Гарантія виконання зобов’язань — підтверджує, що підрядник виконає умови договору.

• Платіжна гарантія — банк гарантує, що покупець оплатить за поставку товару.

• Гарантія повернення авансу — якщо постачальник не надає товар чи послугу, банк повертає попередню оплату.

• Тендерна гарантія — надається учасниками для підтвердження серйозності намірів під час конкурентних закупівель.

• Митна гарантія — покриває зобов’язання зі сплати митних платежів.

Хто і коли їх використовує? 

Попит на ці інструменти в Україні стабільно зростає. Однією з головних причин є розвиток державних закупівель. Їх активно використовують у різних сферах бізнесу. Найбільше — у таких випадках:

• Будівельні компанії, коли беруть участь у тендерах або хочуть гарантувати, що виконають будівельні роботи за договором.

• Постачальники товарів і послуг, щоб підтвердити, що виконають зобов’язання, наприклад, поставлять продукцію вчасно або повернуть аванс.

• Імпортери — для додаткового підтвердження своїх зобов’язань перед митницею або іноземними партнерами.

• Учасники публічних закупівель — щоб довести серйозність намірів укласти та виконати контракт.

• Банки та страхові компанії — використовують гарантії у розрахунках між собою або з великими корпоративними клієнтами.

• Державні органи — часто вимагають гарантії від постачальників, щоб мати фінансові запобіжники під час закупівель за бюджетні кошти.

Вимоги щодо надання тендерних гарантій стали нормою не лише для великих гравців, а й для малого та середнього бізнесу. Так, у 2023 році банки надали понад 43 000 гарантій на суму понад 58 млрд грн, а у 2024 році обсяг сягнув майже 83 млрд грн.

Ці механізми дедалі частіше використовують і в комерційних контрактах: наприклад, постачальник вимагає аванс, а покупець — гарантію його повернення у разі зриву поставки. У зовнішній торгівлі банки також надають гарантії для міжнародних контрактів. В умовах воєнного стану та макроекономічної нестабільності іноземні партнери дедалі частіше вимагають фінансового забезпечення договорів. 

Форма випуску гарантій

Банківські гарантії можуть оформлюватися у різних формах — залежно від ситуації, вимог замовника чи типу контракту. Основними є такі:

1. Письмова форма (на папері) — класичний варіант. Гарантія друкується на фірмовому бланку банку, має індивідуальний номер, містить інформацію про всі сторони (банк, замовника, отримувача), суму, умови, терміни та підпис відповідальної особи. Якщо потрібно — печатку. Такий документ часто вимагається у державних тендерах або коли за умовами контракту потрібен саме «оригінал на руках». 

2. Електронна гарантія — сучасніший формат. Це PDF або XML-файл, підписаний працівником банку з використанням кваліфікованого електронного підпису (КЕП). Його можна швидко надіслати електронною поштою, через онлайн-сервіси банку або напряму в електронну систему публічних закупівель. Також використовуються міжбанківські системи, наприклад, SWIFT чи M.E.Doc.

3. Гарантії з електронним підписом (ЕЦП) стали стандартом у сфері державних закупівель. Вони зручні, бо швидко оформлюються, не потребують друку чи фізичної присутності. А головне — легко перевірити їхню справжність і не турбуватися про втрату паперового оригіналу.

4. Паперові гарантії з мокрою печаткою залишаються актуальними для внутрішніх контрактів, де сторони надають перевагу традиційному документообігу. А для зовнішньоекономічних угод найчастіше використовуються SWIFT-гарантії, які застосовуються у міжнародних розрахунках і мають підвищений рівень довіри завдяки участі банків-кореспондентів.

Як отримати гарантію

1. Підготуйте пакет документів

У банку немає іншого способу оцінити ризики, окрім як на підставі документів, наданих клієнтом. Надійність компанії — це цифри у фінансовій звітності, обороти за рахунками, історія виконаних контрактів. Добре підготовлений кейс — це 80% успіху. До стандартного пакета входить:

• заява про надання гарантії: містить інформацію про банк, принципала (клієнта), бенефіціара (отримувача гарантії), суму, валюту, строк дії та умови, за яких бенефіціар може вимагати виплату;

• копія контракту або тендерної документації: підтверджує зобов'язання, виконання яких має бути забезпечено гарантією;

• документи про повноваження: засвідчують право особи представляти компанію (наприклад, виписка з ЄДР, протокол про призначення директора);

• фінансова звітність: зазвичай подаються податкові декларації та інші документи, що відображають фінансовий стан компанії;

• проєкт гарантії: надається для ознайомлення та погодження;

• інші документи: визначаються вимогами банку та видом гарантії.

Обов’язково обґрунтуйте необхідність гарантії. Покажіть реальну потребу — наприклад, участь у тендері чи укладення контракту. Це пришвидшить розгляд заявки.

2. Заздалегідь перевірте умови гарантії, яку вимагає замовник

Банки не завжди погоджуються на гарантії з надто жорсткими умовами. Наприклад, гарантії «на першу вимогу» без права оскарження вважаються ризикованими для банків і можуть потребувати додаткового забезпечення або бути взагалі відхиленими.

3. Визначте спосіб забезпечення

Залежно від типу гарантії, банк може вимагати забезпечення — грошове покриття, майно або інші активи. Водночас у деяких випадках (наприклад, за наявності позитивної кредитної історії клієнта та чинних контрактів з великими замовниками) гарантія може бути надана й без забезпечення. 

4. Уточніть термін дії та вартість

Термін дії гарантії повинен відповідати строку виконання зобов’язань. Стандартна вартість — у межах 1-3% від суми, але багато що залежить від тривалості, типу гарантії, ризику галузі та фінансового стану клієнта.

Банківська гарантія — це фінансовий інструмент, що дозволяє зменшити ризики у договірних відносинах. Вона підтверджує платоспроможність та відповідальність компанії перед контрагентами, державними органами чи міжнародними партнерами. Правильно оформлена гарантія зміцнює репутацію компанії та може стати перевагою під час виходу на нові ринки чи укладення стратегічних угод.