Що важливо перевіряти та яких ризиків можливо уникнути, завчасно зібравши досьє на потенційного партнера?
27 лютого, 2020
Матеріал створений за підтримки ЛІГА:ЗАКОН
Фактор ризику |
Чому слід перевіряти |
Оцінка ризику |
Відсутність даних про контрагента в ЄДР |
Відсутність інформації в ЄДР може говорити про те, що така юридична особа (фізособа-підприємець) не зареєстрована. |
Висока |
Малий розмір статутного капіталу |
Якщо компанія не виконує свої обов’язки, то ви можете розраховувати на суму статутного капіталу для відшкодування збитків. |
Середня |
Строк існування компанії/реєстрації ФОП |
Можливе відкриття компанії під конкретну угоду/тендер що може призвести до невиконання договірних зобов’язань. |
Середня |
Занадто широкий перелік зареєстрованих КВЕДів або/та часта зміна керівництва, власників, бенефіціарів |
Дана компанія може бути використана як «підставна» для здійснення сірих фінансових схем. |
Середня |
Ризикові види діяльності |
Наявність загальних КВЕДів або надто великої їх кількості, може говорити про те, що діяльність компанії не спрямована на досягнення реальних результатів і має ознаки фіктивності. |
Середня |
«Масовий» директор |
Компанія може бути фіктивною, це може призвести до перекладання податкових зобов'язань. |
Висока |
Відсутність інформації про кінцевих бенефіціарів |
Може свідчити про наявність мотивів приховання структури власності, та може нести репутаційні ризики для контрагентів компанії. |
Висока |
Відкриті виконавчі провадження |
Можливий арешт коштів та майна контрагента, що вплине на виконання ним договірних зобов’язань. |
Висока |
Наявність податкового боргу або заборгованості по ЗП |
Ризик несплати рахунків за договором, або ризик дострокового стягнення оплат. |
Висока |
Часті перевірки |
Може свідчити що компанія перебуває у зоні особливої уваги державних органів, що може призвести до судових справ та штрафів. |
Висока |
Обмежена компетенція посадових осіб |
Укладені угоди можуть визнати недійсними, якщо вони підписані на суми з перевищенням розміру такого обмеження. |
Висока |
Розпочато справу про банкрутство |
Компанія вже знаходиться в процесі банкрутства, і не зможе виконати будь-які договірні зобов'язання. |
Висока |
Наявність компанії в санкційних списках |
Державна служба фінмоніторингу може обмежити роботу компанії або накласти санкції на всіх її контрагентів. |
Висока |
Перереєстрація в Криму |
Компанія була перереєстрована за російським законодавством в АР Крим за даними ФНС РФ. Ця обставина несе високі військово-політичні та операційні ризики. |
Висока |
Зв'язки з Публічними особами |
Посилена увага до компанії та його контрагентів зі сторони контролюючих державних органів. |
Середня |
Місцезнаходження в житловому фонді |
Може свідчити про недостатню платоспроможність контрагента. До того ж, може стати підставою для застосування санкцій за порушення ним трудового законодавства. |
Середня |
Учасники в «офшорах», визнаних в Україні |
Компанія може приховувати реальних власників, або це може бути як інструмент податкової оптимізації - може звернути увагу фіскальної служби та інших контролюючих державних органів. |
Середня |
Засновник або компанія зареєстровані на окупованій або тимчасово неконтрольованій території |
Може призвести до фінансових збитків та дестабілізацію бізнесу, а також привернення уваги правоохоронних органів, а також репутаційні ризики. |
Висока |