Що важливо перевіряти та яких ризиків можливо уникнути, завчасно зібравши досьє на потенційного партнера?
27 February, 2020
Material created with the support of ЛІГА:ЗАКОН
Фактори ризику та чому слід їх перевіряти:
1. Відсутність даних про контрагента в ЄДР — високий ризик.
Відсутність інформації в ЄДР може говорити про те, що така юридична особа (фізособа-підприємець) не зареєстрована.
2. Малий розмір статутного капіталу — середній ризик.
Якщо компанія не виконує свої обов’язки, то ви можете розраховувати на суму статутного капіталу для відшкодування збитків.
3. Строк існування компанії/реєстрації ФОП — середній ризик.
Можливе відкриття компанії під конкретну угоду/тендер що може призвести до невиконання договірних зобов’язань.
4. Занадто широкий перелік зареєстрованих КВЕДів або/та часта зміна керівництва, власників, бенефіціарів — середній ризик.
Дана компанія може бути використана як «підставна» для здійснення сірих фінансових схем.
5. Ризикові види діяльності — середній ризик.
Наявність загальних КВЕДів або надто великої їх кількості може говорити про те, що діяльність компанії не спрямована на досягнення реальних результатів і має ознаки фіктивності.
6. «Масовий» директор — високий ризик.
Компанія може бути фіктивною, це може призвести до перекладання податкових зобов'язань.
7. Відсутність інформації про кінцевих бенефіціарів — високий ризик.
Може свідчити про наявність мотивів приховання структури власності та може нести репутаційні ризики для контрагентів компанії.
8. Відкриті виконавчі провадження — високий ризик.
Можливий арешт коштів та майна контрагента, що вплине на виконання ним договірних зобов’язань.
9. Наявність податкового боргу або заборгованості по ЗП — високий ризик.
Ризик несплати рахунків за договором або ризик дострокового стягнення оплат.
10. Часті перевірки — високий ризик.
Може свідчити про те, що компанія перебуває у зоні особливої уваги державних органів, що може призвести до судових справ та штрафів.
11. Обмежена компетенція посадових осіб — високий ризик.
Укладені угоди можуть визнати недійсними, якщо вони підписані на суми з перевищенням розміру такого обмеження.
12. Розпочато справу про банкрутство — високий ризик.
Компанія вже знаходиться в процесі банкрутства і не зможе виконати будь-які договірні зобов'язання.
13. Наявність компанії в санкційних списках — високий ризик.
Державна служба фінмоніторингу може обмежити роботу компанії або накласти санкції на всіх її контрагентів.
14. Перереєстрація в Криму — високий ризик.
Компанія була перереєстрована за російським законодавством в АР Крим за даними ФНС РФ. Ця обставина несе високі військово-політичні та операційні ризики.
15. Зв'язки з публічними особами — середній ризик.
Посилена увага до компанії та його контрагентів зі сторони контролюючих державних органів.
16. Місцезнаходження в житловому фонді — середній ризик.
Може свідчити про недостатню платоспроможність контрагента. До того ж, може стати підставою для застосування санкцій за порушення ним трудового законодавства.
17. Учасники в «офшорах», визнаних в Україні — середній ризик.
Компанія може приховувати реальних власників або це може бути інструментом податкової оптимізації — може звернути увагу фіскальної служби та інших контролюючих державних органів.
18. Засновник або компанія зареєстровані на окупованій або тимчасово неконтрольованій території — високий ризик.
Може призвести до фінансових збитків та дестабілізацію бізнесу, а також привернення уваги правоохоронних органів, а також репутаційні ризики.